PKV-Gruppenvertrag: private Krankenversicherung für Teams über der Versicherungspflichtgrenze

Ein PKV-Gruppenvertrag ist ein Rahmenvertrag, über den ein Arbeitgeber seinen Beschäftigten private Krankenversicherung zu Gruppenkonditionen anbietet – als Vollversicherung für Mitarbeitende über der Versicherungspflichtgrenze (2027 laut Kabinettsbeschluss 84.150 €) oder als Zusatzschutz. Die ARAG verlangt dafür mindestens 20 Personen, die DKV bietet Gruppenverträge für Arbeitgeber ab 500 Mitarbeitenden (Stand Oktober 2026).

Was ist ein PKV-Gruppenvertrag?

Ein PKV-Gruppenvertrag – auch Gruppen- oder Kollektivversicherung genannt – ist ein Rahmenvertrag zwischen einem privaten Krankenversicherer und einer Organisation: einem Arbeitgeber, einem Verband oder einem Verein. Die ARAG beschreibt es so: „Arbeitgeber, Verbände und Vereine können einen Kollektiv-Rahmenvertrag mit der ARAG abschließen.“ Über diesen Rahmen werden die berechtigten Personen zu Konditionen versichert, die im Einzelvertrag so nicht üblich sind – etwa ohne Wartezeiten oder mit vereinfachter Risikoprüfung.

Vom bekannteren Modell der betrieblichen Krankenversicherung unterscheidet sich der PKV-Gruppenvertrag vor allem im Umfang. Die bKV ist eine Zusatzversicherung, die der Arbeitgeber für alle Beschäftigten bezahlt, egal wie sie krankenversichert sind. Ein PKV-Gruppenvertrag kann dagegen die komplette Krankenversicherung ersetzen – „ergänzend zur gesetzlichen Krankenversicherung oder als Vollschutz“, wie die ARAG schreibt. Für Unternehmen mit vielen Fachkräften über der Versicherungspflichtgrenze ist das ein Benefit, das deutlich über die bKV hinausgeht.

Für wen kommt der PKV-Gruppenvertrag infrage?

In die private Krankenvollversicherung können Angestellte wechseln, wenn ihr regelmäßiges Jahresarbeitsentgelt die Versicherungspflichtgrenze übersteigt (§ 6 Abs. 1 Nr. 1 SGB V). Die Grenze liegt 2026 bei 77.400 € und soll 2027 laut Kabinettsbeschluss vom 07.10.2026 auf 84.150 € steigen (Bundesrat ausstehend). Wer am 31.12.2026 bereits versicherungsfrei und privat vollversichert ist, für den gilt 2027 eine Grenze von 80.550 € (§ 6 Abs. 8 SGB V n. F.). Wichtig: Die Versicherungspflicht endet erst mit Ablauf des Kalenderjahres, in dem die Grenze überschritten wird – und nur, wenn das Entgelt auch die Grenze des Folgejahres übersteigt (§ 6 Abs. 4 SGB V).

Mitarbeitende unter der Grenze bleiben gesetzlich pflichtversichert. Für sie ist die betriebliche Krankenversicherung der richtige Weg: Zusatzschutz ohne Gesundheitsprüfung, bis 50 € im Monat steuer- und beitragsfrei. Wer genau wissen will, ob ein Gehalt die Grenze überschreitet und was dazu zählt, findet die Details im Partnerportal Jahresarbeitsentgeltgrenze im Überblick.

PKV-Gruppenvertrag für kleinere Teams unter 20 Personen

Nicht jedes Unternehmen erreicht die Mindestgröße eines PKV-Gruppenvertrags. Für kleinere Teams gibt es trotzdem Wege in die private Krankenversicherung – sie sind nur etwas individueller:

• Einzelverträge mit Arbeitgeberzuschuss: Jeder versicherungsfreie Mitarbeiter kann sich privat versichern; Sie zahlen den gesetzlichen Zuschuss wie bei einem Gruppenvertrag. Die Gesundheitsprüfung klärt der Partner-Experte vorab per anonymer Risikovoranfrage – ohne dass ein Antrag gestellt wird.
• Rahmenverträge über Verbände: Die ARAG öffnet ihren Kollektiv-Rahmenvertrag auch Verbänden und Vereinen, die DKV bietet Gruppenverträge über berufsständische Organisationen an. Ob Ihr Branchen- oder Berufsverband einen solchen Rahmen hat, lohnt sich zu prüfen.
• bKV als Einstieg: Schon ab drei Mitarbeitenden ist eine betriebliche Krankenversicherung als Zusatzschutz möglich – Details unter bKV ab wie vielen Mitarbeitern.

Welche Versicherer welche Gruppenlösungen anbieten, zeigt die Übersicht bKV-Anbieter. Für Tarifbeschäftigte im öffentlichen Dienst mit Gehältern über der Grenze gelten eigene Besonderheiten – siehe bKV im öffentlichen Dienst.

Die Vorteile eines PKV-Gruppenvertrags

Warum die private Krankenversicherung für Gutverdiener so attraktiv ist

Der Gruppenvertrag öffnet die Tür – überzeugen muss die PKV selbst. Für Mitarbeitende über der Versicherungspflichtgrenze spricht viel dafür:

• Leistungen vertraglich zugesichert: Der Versicherer kann die Krankheitskosten-Vollversicherung nicht ordentlich kündigen (§ 206 Abs. 1 VVG), und der Gesetzgeber kann den vertraglichen Leistungsumfang nicht per Gesetz kürzen. In der GKV steigen ab 2027 die Zuzahlungen um 50 %, und der Festzuschuss für Zahnersatz sinkt von 60 auf 50 % (GKV-Beitragssatzstabilisierungsgesetz, BGBl. 2026 I Nr. 228).
• Schneller zum Facharzt: 60 % der Privatversicherten bekommen einen Facharzttermin in weniger als vier Wochen, gesetzlich Versicherte nur zu 35 % (Versichertenbefragung der Patientenvertretung im G-BA, Nov./Dez. 2025, N = 3.970). Gesetzlich Versicherte warteten 2024 im Schnitt 42 Tage auf einen Facharzttermin (Antwort der Bundesregierung, berichtet von AOK-Gesundheitspolitik am 04.02.2026).
• Beitrag unabhängig vom Gehalt: In der GKV zahlen Gutverdiener 2027 als Arbeitnehmeranteil rund 670 bis 750 € im Monat (eigene Berechnung nach Kabinettsbeschluss, je nach Zusatzbeitrag und Kinderstatus). Der PKV-Beitrag richtet sich nach Tarif, Eintrittsalter und Gesundheitszustand – nicht nach dem Einkommen.
• Wählbarer Leistungsumfang: Chefarzt, Ein- oder Zweibettzimmer, hochwertiger Zahnersatz, Heilpraktiker oder Auslandsschutz – je nach Tarif.
• Vorsorge fürs Alter eingebaut: Die PKV bildet Alterungsrückstellungen, Ende 2025 insgesamt 355,4 Mrd. € (PKV-Verband); der gesetzliche 10-%-Zuschlag dämpft die Beiträge ab 65 (§§ 149, 150 VAG).

Was der Arbeitgeber zahlt: der Zuschuss zur PKV

Für versicherungsfreie Angestellte, die privat krankenversichert sind, zahlt der Arbeitgeber einen Zuschuss in Höhe der Hälfte des Beitrags – begrenzt auf den Betrag, den er bei gesetzlicher Versicherung zahlen würde (§ 257 SGB V, für die Pflegeversicherung § 61 SGB XI). 2026 sind das höchstens 613,22 € im Monat für Kranken- und Pflegeversicherung zusammen, 2027 nach den Werten des Kabinettsbeschlusses rund 667 bis 673 €. Der Zuschuss ist steuerfrei, weil der Arbeitgeber gesetzlich dazu verpflichtet ist (§ 3 Nr. 62 EStG).

Für Sie als Arbeitgeber ändert sich mit dem Wechsel eines Mitarbeiters in die PKV deshalb wenig: Statt des Arbeitgeberanteils zur GKV zahlen Sie den Zuschuss zur PKV, höchstens in vergleichbarer Höhe. Die Details zu Höhe und Berechnung erklärt das Partnerportal Arbeitgeberzuschuss zur PKV 2027. Allgemeine Regel, keine Steuerberatung im Einzelfall.

Was Mitarbeitende vor dem Wechsel wissen sollten

Ein guter Partner-Experte bespricht mit jedem Mitarbeiter alle Vor- und Nachteile. Drei Punkte gehören immer dazu – und für jeden gibt es eine Lösung:

So führen Sie einen PKV-Gruppenvertrag ein

PKV-Gruppenvertrag und bKV kombinieren

Viele Unternehmen haben gemischte Teams: Fachkräfte über der Grenze und Beschäftigte darunter. Dann lassen sich beide Modelle verbinden. Die bKV erhalten alle – als arbeitgeberfinanzierten Zusatzschutz, bis 50 € im Monat steuer- und beitragsfrei. Wer über der Versicherungspflichtgrenze liegt, kann zusätzlich über den PKV-Gruppenvertrag in die private Vollversicherung wechseln. Auch privat Versicherte profitieren von der bKV: Die Allianz nimmt in ihre bKV gesetzlich und privat Versicherte auf – mehr dazu unter bKV für Privatversicherte.

Bilden Sie Gruppen nur nach sachlichen Kriterien und halten Sie die Regeln schriftlich fest; das ist ein Prüfpunkt für Ihre Rechtsberatung. Als Inhaber oder Geschäftsführer sollten Sie Ihre eigene Absicherung gleich mitdenken – die Optionen erklärt die Seite bKV und PKV für Geschäftsführer.

Ob bKV, PKV-Gruppenvertrag oder beides: Der kostenlose bKV-Angebots-Check zeigt Kostenkorridor und Tarifart fürs Team und – für Inhaber – Ihre eigenen Optionen in der PKV.

Häufige Fragen

Dieser Beitrag bietet allgemeine Informationen zu der betrieblichen Krankenversicherung (Kosten, Steuer, Sozialversicherung, Einführung) und der Krankenversicherung von Inhabern und Geschäftsführern (Stand: 19. Oktober 2026). Er ersetzt keine individuelle Beratung. Welche Lösung zu Ihnen passt, hängt von Ihrer persönlichen Situation ab, z. B. Alter, Gesundheit, Einkommen und Familie. Trotz sorgfältiger Prüfung übernehmen wir keine Gewähr für Vollständigkeit und Aktualität; Gesetze und Tarife ändern sich. Steuer-, Lohn- und Arbeitsrechtsthemen sind hier nur als allgemeine Regel dargestellt – keine Steuerberatung im Einzelfall; verbindlich entscheiden Finanzamt, Sozialversicherungsträger und Gerichte. Herausgeber: bKV-Kosten.de. bKV-Kosten.de ist kein Versicherungsmakler und bietet keine Versicherungs-, Rechts- oder Steuerberatung an; eine individuelle Beratung erfolgt ausschließlich durch spezialisierte Kooperationspartner mit Erlaubnis nach § 34d GewO.