bKV-Budgettarif: Budgets von 300 bis 1.500 €, Leistungen, Preise und Unterschiede

Ein bKV-Budgettarif gibt jedem Mitarbeiter ein festes Gesundheitsbudget pro Jahr – meist 300 bis 1.500 € –, das er für die im Tarif vereinbarten Leistungen frei einsetzt. Bei Allianz, LKH und ottonova kostet das je Mitarbeiter und Monat 12,50 bis 13,90 € (300 € Budget) bis 33,50 bis 49,90 € (1.500 € Budget), Stand 18.10.2026.

Was ist ein bKV-Budgettarif?

Beim Budgettarif kauft der Arbeitgeber keine einzelnen Leistungen, sondern einen Betrag: ein Gesundheitsbudget, das jedem versicherten Mitarbeiter pro Jahr zur Verfügung steht. Der Mitarbeiter entscheidet selbst, wofür er es nutzt – die neue Brille, die professionelle Zahnreinigung, eine Vorsorgeuntersuchung oder den Heilpraktiker, je nachdem, was der Tarif umfasst. Er reicht die Rechnung beim Versicherer ein, oft per App, und erhält die Kosten bis zur Höhe seines Budgets erstattet.

Das macht den Budgettarif für beide Seiten einfach. Sie als Arbeitgeber zahlen einen festen Beitrag je Kopf, unabhängig davon, wer wie viel nutzt. Ihre Mitarbeitenden bekommen ein Benefit, das zu ihrem Leben passt – die eine braucht eine Brille, der andere eine Zahnreinigung. Kein Wunder, dass sich das Modell durchgesetzt hat: Bei SIGNAL IDUNA machten Budgettarife schon 2023 „rund 95 Prozent der Neuabschlüsse“ aus (Deutsche Handwerks Zeitung, 03.05.2023).

Wie alle bKV-Tarife ist auch der Budgettarif ein Gruppenvertrag: Die geprüften Anbieter verzichten auf Gesundheitsfragen und meist auf Wartezeiten (Versichererangaben, Oktober 2026). Den Überblick über alle Tarifarten gibt der Pillar-Artikel Betriebliche Krankenversicherung.

bKV-Budgettarif: die Preise je Budgetstufe

Drei große Anbieter veröffentlichen ihre Budgettarif-Preise je Mitarbeiter und Monat. Das Alter der Mitarbeitenden spielt dabei keine Rolle; ottonova nennt seinen Beitrag ausdrücklich altersunabhängig.

Die drei LKH-Varianten unterscheiden sich im Leistungsumfang – „Fit“ ist günstiger, deckt aber nicht dasselbe ab wie „Complete“. Die Allianz kündigt ab 01.01.2027 bei einzelnen Branchen abweichende Beiträge an. Weitere veröffentlichte Werte (abgerufen 18.10.2026):

• ARAG BudgetFlex: „ab 10,91 € pro Monat und Mitarbeiter“, Budgets von 300 bis 1.500 €, ab 10 Mitarbeitenden.
• AXA FlexMed easy Premium: ab 13,59 € je Mitarbeiter und Monat, fünf Budgethöhen (Stand auf der Website nicht angegeben).
• Württembergische: StartBudget300 bis Budget1200 von 5,85 bis 32,64 € je Monat ohne Zahnersatz, 7,96 bis 37,84 € mit Zahnersatz (Altersangabe „bis 70 Jahre“, Stand nicht angegeben).
• Continentale: Budgets von 400 bis 1.600 €, ab 10 Mitarbeitenden, keine Preise veröffentlicht.

Alle Werte als Datensatz mit Pflegehinweis stehen unter bKV-Preise 2026.

Welche Leistungen deckt ein Budgettarif ab?

Der Budgettarif ist ein Rahmen – was hineinfällt, legt der Leistungskatalog des Versicherers fest. Typische Bereiche sind:

Drei Fragen entscheiden über die Qualität eines Budgettarifs mehr als die Budgethöhe: Gibt es Unterlimits (Höchstbeträge je Leistungsbereich innerhalb des Budgets)? Ist Zahnersatz enthalten oder nur die Prophylaxe? Und wie geht der Tarif mit laufenden Behandlungen um? Allianz und LKH leisten nach eigenen Angaben auch für laufende und angeratene Behandlungen. Details zu einzelnen Bereichen finden Sie unter bKV und Zahnersatz und bKV für Brille, Vorsorge und Heilpraktiker. Leistungsangaben ohne Gewähr – maßgeblich sind die Tarifbedingungen.

Der Budget-Hebel: warum das Budget größer ist als der Beitrag

Ein Budgettarif wirkt auf den ersten Blick fast zu gut: Für 21,83 € im Monat – 261,96 € im Jahr – erhält jeder Mitarbeiter 600 € Gesundheitsbudget. Der Grund liegt im Gruppenprinzip: Der Versicherer kalkuliert den Beitrag für die ganze Belegschaft. Das Budget steht jedem Einzelnen in voller Höhe zur Verfügung, ausgeschöpft wird es aber nicht von allen gleichermaßen. Je höher das Budget, desto größer ist das Verhältnis von möglicher Leistung zu Beitrag:

Für die Kommunikation im Team ist der Hebel ein starkes Argument: Jeder Euro, den Sie investieren, steht als mehr als doppelt so hohes Budget zur Verfügung. Wie viele Leistungen in Ihrem Team tatsächlich abgerufen werden, können Sie im Gesundheitsbudget-Planer mit einer eigenen Nutzungsquote durchspielen.

Welches Budget passt zu Ihrem Team?

Orientieren Sie die Wahl an Ihrem Ziel: Wer Fachkräfte gewinnen will, setzt mit einem hohen Budget ein sichtbares Zeichen. Wer vor allem halten und die Gesundheit fördern will, startet oft mit 300 oder 600 € und erhöht später. Ob und wann Sie die Budgetstufe im laufenden Vertrag wechseln können, regelt der Gruppenvertrag – fragen Sie im Angebot danach.

Budgettarif und 50-€-Freigrenze

Schließen Sie als Arbeitgeber den Vertrag ab und zahlen die Beiträge, ist der Versicherungsschutz Sachbezug (BMF-Schreiben vom 15.03.2022, Rn. 6). Er bleibt steuer- und beitragsfrei, wenn alle Sachbezüge zusammen 50 € im Kalendermonat nicht übersteigen (§ 8 Abs. 2 Satz 11 EStG; § 1 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 SvEV). Daraus folgen zwei Praxisregeln:

• Monatlich zahlen: Ein Jahresbeitrag fließt im Zahlungsmonat auf einmal zu und übersteigt die 50 € – auch beim kleinsten Budget.
• Den Topf im Blick behalten: Das 1.500-€-Budget kostet bei der Allianz 49,90 € – dann bleiben nur 10 Cent für andere Sachbezüge. Mit einer Tankkarte über 20 € passt rechnerisch höchstens ein Beitrag von 30 €, also etwa ein 900-€-Budget.

Die 50 € sind eine Freigrenze, kein Freibetrag: Schon ein Cent darüber macht den ganzen Betrag steuerpflichtig. Ob Ihr Topf passt, prüft der 50-Euro-Check. Allgemeine Regel, keine Steuerberatung im Einzelfall.

Der Budgettarif aus Sicht Ihrer Mitarbeitenden

Ein Benefit wirkt nur, wenn es verstanden wird. Diese Punkte sollten Ihre Mitarbeitenden über den Budgettarif wissen – sie sind zugleich die stärksten Argumente für die bKV:

• Keine Gesundheitsfragen: Im Gruppenvertrag wird jeder aufgenommen, ohne Fragebogen und bei den geprüften Anbietern meist ohne Wartezeit. Wer privat eine Zusatzversicherung abschließt, muss dagegen in der Regel Gesundheitsfragen beantworten.
• Keine Abzüge: Innerhalb der 50-€-Freigrenze erscheint der Beitrag zwar in der Lohnabrechnung, mindert das Netto aber nicht. Die Erstattungen aus dem Budget sind für den Mitarbeiter steuerfrei (§ 3 Nr. 1 Buchst. a EStG).
• Auch für Privatversicherte: Die Allianz nimmt in die bKV sowohl gesetzlich als auch privat Versicherte auf. Wie die bKV mit der eigenen PKV zusammenspielt, erklärt die Seite bKV für Privatversicherte.
• Einfach einreichen: Rechnungen gehen direkt an den Versicherer, bei vielen Anbietern per App. Sie als Arbeitgeber sehen keine Gesundheitsdaten Ihrer Mitarbeitenden.

Drei typische Fehler bei der Einführung eines Budgettarifs

Die meisten Probleme mit Budgettarifen entstehen nicht im Tarif, sondern bei der Einführung. Diese drei Fehler lassen sich leicht vermeiden:

• Jahresbeitrag statt Monatsbeitrag: Wer den Beitrag einmal im Jahr überweist, verliert die Freigrenze im Zahlungsmonat. Lösung: monatliche Zahlweise vereinbaren.
• Volle Töpfe übersehen: Eine bestehende Tankkarte oder Guthabenkarte belegt bereits einen Teil der 50 €. Lösung: Budgetstufe so wählen, dass die Summe aller Sachbezüge passt.
• Stille Einführung: Ein Budget, von dem niemand weiß, wird nicht genutzt – und bindet niemanden. Lösung: Kick-off, kurze Anleitung zur App und eine Erinnerung zum Jahreswechsel. Wie Sie das Benefit sichtbar machen, beschreibt die Seite bKV und Mitarbeiterbindung.

Worauf Sie beim Vergleich von Budgettarifen achten

1. Leistungskatalog und Unterlimits: Welche Bereiche sind abgedeckt, wie viel davon je Bereich?
2. Zahnersatz: im Budget enthalten, als Variante oder als eigener Baustein?
3. Start im laufenden Jahr: volles oder anteiliges Budget? ottonova gewährt das volle Jahresbudget auch bei unterjährigem Beginn.
4. Angehörige: SIGNAL IDUNA bietet die Budget-Varianten auch für Angehörige an – die Beiträge zahlt dann der Mitarbeiter.
5. Fortführung: Kann der Mitarbeiter den Schutz nach dem Ausscheiden privat weiterführen? Bei SIGNAL IDUNA binnen zwei Monaten ohne Gesundheitsprüfung, bei der Württembergischen auf gleichartige Tarife.
6. Beitragsentwicklung: Die LKH beschreibt ihre Beiträge als stabil bis 01.01.2028; die Allianz kündigt für 2027 branchenabhängige Beiträge an.

Alle zwölf Kriterien für einen fairen Angebotsvergleich erklärt die Seite bKV-Vergleich. Wann statt eines Budgets einzelne Bausteine sinnvoller sind, zeigt bKV-Tarife: Budget, Bausteine oder Kombination.

Ihren persönlichen Kostenkorridor mit passender Budgetstufe liefert der kostenlose bKV-Angebots-Check – auf Wunsch holt ein spezialisierter bKV-Experte aus unserem Partnernetzwerk Vergleichsangebote ein.

Häufige Fragen

Dieser Beitrag bietet allgemeine Informationen zu der betrieblichen Krankenversicherung (Kosten, Steuer, Sozialversicherung, Einführung) und der Krankenversicherung von Inhabern und Geschäftsführern (Stand: 18. Oktober 2026). Er ersetzt keine individuelle Beratung. Welche Lösung zu Ihnen passt, hängt von Ihrer persönlichen Situation ab, z. B. Alter, Gesundheit, Einkommen und Familie. Trotz sorgfältiger Prüfung übernehmen wir keine Gewähr für Vollständigkeit und Aktualität; Gesetze und Tarife ändern sich. Steuer-, Lohn- und Arbeitsrechtsthemen sind hier nur als allgemeine Regel dargestellt – keine Steuerberatung im Einzelfall; verbindlich entscheiden Finanzamt, Sozialversicherungsträger und Gerichte. Herausgeber: bKV-Kosten.de. bKV-Kosten.de ist kein Versicherungsmakler und bietet keine Versicherungs-, Rechts- oder Steuerberatung an; eine individuelle Beratung erfolgt ausschließlich durch spezialisierte Kooperationspartner mit Erlaubnis nach § 34d GewO.