Betriebliche Krankenversicherung fürs Krankenhaus: Wahlarzt und Zimmer

Mit der betrieblichen Krankenversicherung fürs Krankenhaus erhalten Ihre Mitarbeitenden bei einem stationären Aufenthalt Leistungen, die die gesetzliche Kasse nicht zahlt – etwa Zweibettzimmer und Wahlarzt. Der Krankenhaus-Baustein der Allianz kostet 21,07 € je Mitarbeiter und Monat, KlinikPrivat+ von SIGNAL IDUNA 24,72 € ab 20 Mitarbeitenden; bis 50 € im Monat ist der Beitrag steuer- und beitragsfrei (Stand Oktober 2026).

Was die gesetzliche Kasse im Krankenhaus zahlt – und was nicht

Gesetzlich Versicherte bekommen im Krankenhaus das medizinisch Notwendige: Die Krankenhausbehandlung umfasst alle Leistungen, die im Einzelfall nach Art und Schwere der Krankheit notwendig sind, einschließlich Unterkunft und Verpflegung (§ 39 Abs. 1 SGB V). Alle Leistungen müssen „ausreichend, zweckmäßig und wirtschaftlich“ sein (§ 12 Abs. 1 SGB V). Ein Anspruch auf ein Ein- oder Zweibettzimmer oder auf die Behandlung durch den Chefarzt besteht deshalb nicht – das sind Wahlleistungen, die Patienten selbst bezahlen oder über eine Zusatzversicherung absichern.

Hinzu kommt die Zuzahlung. Erwachsene zahlen je Krankenhaustag 10 €, höchstens für 28 Tage im Kalenderjahr, also bis zu 280 € (§ 39 Abs. 4, § 61 Satz 2 SGB V). Ab dem 01.01.2027 steigt die Zuzahlung auf 15 € je Tag – bis zu 420 € im Jahr (GKV-Beitragssatzstabilisierungsgesetz, BGBl. 2026 I Nr. 228).

Eine Woche im Einbettzimmer kostet damit rund 924 € – zusätzlich zur Zuzahlung und zu den privaten Arzthonoraren, die bei der Wahlarztbehandlung nach der Gebührenordnung für Ärzte (GOÄ) berechnet werden. Wie Wahlleistungen im Detail funktionieren, erklärt der Ratgeber zu Wahlleistungen im Krankenhaus.

Krankenhaus-Bausteine der bKV: Leistungen und Preise

Die großen Anbieter veröffentlichen ihre stationären Bausteine mit Preis je Mitarbeiter und Monat. Die Allianz nennt dabei einen einheitlichen Beitrag je Mitarbeiter – anders als bei einer privat abgeschlossenen Krankenhauszusatzversicherung, deren Beitrag mit dem Eintrittsalter steigt:

Zum Vergleich: Für privat abgeschlossene Krankenhauszusatzversicherungen ermittelte Stiftung Warentest als günstigsten „sehr guten“ Zweibettzimmer-Tarif 31 € im Monat für eine 32-jährige und 49 € für eine 52-jährige Modellkundin (Finanztest 4/2026, Beiträge Stand 01.01.2026) – jeweils mit Gesundheitsprüfung. Im Gruppenvertrag der bKV entfallen Gesundheitsfragen, und nach den veröffentlichten Preisen kostet ein älteres Team je Kopf nicht mehr. Warum das so ist, lesen Sie unter Gruppenvertrag ohne Gesundheitsprüfung.

Welche stationäre Lösung passt zu Ihrem Unternehmen?

Welche Tarifart dahintersteht – fester Baustein, Budget oder Kombination –, vergleicht der Ratgeber bKV-Tarife: Budget oder Bausteine. Für Zahnersatz gibt es eine eigene Leistungsseite: bKV für Zahnersatz.

Kosten: was die betriebliche Krankenversicherung fürs Krankenhaus Ihr Team kostet

Gerechnet wird pro Kopf. Mit dem Allianz-Baustein für 21,07 € ergeben sich diese Beispiele:

Die Beiträge sind Betriebsausgaben, Versicherungsteuer fällt auf Krankenversicherungen nicht an (§ 4 Abs. 1 Nr. 5 Buchst. b VersStG). Ihre eigene Kombination aus Budget und Bausteinen rechnet der bKV-Kostenrechner durch – mit Preisniveau günstig, mittel oder hoch.

Steuer: so bleibt der Krankenhaus-Baustein steuer- und beitragsfrei

Für den stationären Baustein gelten dieselben Regeln wie für jede bKV: Schließt Ihr Unternehmen den Vertrag ab und zahlt die Beiträge, ist der Versicherungsschutz Sachbezug (BMF-Schreiben vom 15.03.2022, Rn. 6). Er bleibt lohnsteuerfrei, wenn alle Sachbezüge eines Monats zusammen 50 € nicht übersteigen (§ 8 Abs. 2 Satz 11 EStG), und ist dann auch kein Arbeitsentgelt in der Sozialversicherung (§ 1 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 SvEV).

• Kombination prüfen: 600-€-Budget plus Krankenhaus kostet 39,97 bis 43,97 € – passt, solange weitere Sachbezüge wie eine Tankkarte höchstens den Rest bis 50 € belegen.
• Monatlich zahlen: Nur bei monatlicher Zahlung bleibt der Beitrag im jeweiligen Monat unter der Freigrenze.
• Über 50 €: Pauschalierung nach § 37b EStG (30 %, sozialversicherungspflichtig) oder nach § 40 Abs. 1 EStG (bis 1.000 € im Jahr, sozialversicherungsfrei) – Details unter bKV und Steuer.

Wie viel Platz in Ihrem Topf bleibt, zeigt der 50-Euro-Check. Allgemeine Regel, keine Steuerberatung im Einzelfall.

Worauf Sie beim stationären Baustein achten sollten

• Zimmer: Zweibettzimmer oder Einbettzimmer – der Preisunterschied je Tag ist erheblich (Ø 67,90 € gegenüber 132,04 €).
• Wahlarzt: Bis zu welchem Satz der GOÄ wird erstattet, und gilt das auch für ambulante Operationen?
• Ersatzkrankenhaustagegeld: Zahlt der Tarif einen Tagessatz, wenn Mitarbeitende auf Wahlleistungen verzichten?
• Mindestgröße: KlinikPrivat+ gibt es erst ab 20 Mitarbeitenden, die Allianz-Bausteine ab 5.
• Fortführung: Können Mitarbeitende den Schutz nach dem Ausscheiden ohne neue Gesundheitsprüfung privat weiterführen? Bei Allianz und R+V ja (Versichererangaben).
• Kommunikation: Ein Krankenhaus-Baustein wird selten genutzt – erklären Sie ihn aktiv, damit Ihr Team ihn als Wert wahrnimmt.

Alle Kriterien für einen fairen Angebotsvergleich listet der Ratgeber bKV-Vergleich.

Chefarzt und Einbettzimmer für Sie als Inhaber

Was Sie Ihrem Team als Baustein anbieten, kann für Sie selbst Teil der Vollversicherung sein. In der privaten Krankenversicherung sind Chefarztbehandlung und Ein- oder Zweibettzimmer je nach Tarif vertraglich zugesichert – und der Gesetzgeber kann diesen vereinbarten Schutz nicht per Gesetz kürzen, während er in der GKV gerade beschlossen hat, die Zuzahlungen ab 2027 um 50 % zu erhöhen. Selbstständige und nicht abhängig beschäftigte Gesellschafter-Geschäftsführer können sich unabhängig vom Einkommen privat versichern; angestellte Geschäftsführer, wenn ihr Gehalt über der Versicherungspflichtgrenze liegt (2027 laut Kabinettsbeschluss 84.150 €, Bundesrat ausstehend). Mehr dazu unter bKV für Gesellschafter-Geschäftsführer.

Ihren Kostenkorridor fürs Team und Ihre eigenen Optionen zeigt der kostenlose bKV-Angebots-Check in 60 Sekunden – ohne Mitarbeiter- und Gesundheitsdaten.

Häufige Fragen

Dieser Beitrag bietet allgemeine Informationen zu der betrieblichen Krankenversicherung (Kosten, Steuer, Sozialversicherung, Einführung) und der Krankenversicherung von Inhabern und Geschäftsführern (Stand: 19. Oktober 2026). Er ersetzt keine individuelle Beratung. Welche Lösung zu Ihnen passt, hängt von Ihrer persönlichen Situation ab, z. B. Alter, Gesundheit, Einkommen und Familie. Trotz sorgfältiger Prüfung übernehmen wir keine Gewähr für Vollständigkeit und Aktualität; Gesetze und Tarife ändern sich. Steuer-, Lohn- und Arbeitsrechtsthemen sind hier nur als allgemeine Regel dargestellt – keine Steuerberatung im Einzelfall; verbindlich entscheiden Finanzamt, Sozialversicherungsträger und Gerichte. Herausgeber: bKV-Kosten.de. bKV-Kosten.de ist kein Versicherungsmakler und bietet keine Versicherungs-, Rechts- oder Steuerberatung an; eine individuelle Beratung erfolgt ausschließlich durch spezialisierte Kooperationspartner mit Erlaubnis nach § 34d GewO.